Lucrul cu TVA la vânzări și cumpărări

Dacă țara sau regiunea dvs. Pentru mai multe informații, consultați Parametrizarea la calcule și metodele de înregistrare pentru taxa pe valoarea adăugată.

Cu toate acestea, există unele activități legate de TVA pe care le puteți efectua manual. De exemplu, poate fi necesar să rectificați o sumă înregistrată dacă descoperiți că un furnizor utilizează o altă metodă de rotunjire.

Sfat

Aveți posibilitatea să lăsați Business Central să valideze numerele de înregistrare TVA și alte informații despre companie atunci când creați sau actualizați documente. Pentru mai multe informații, consultați Validarea numerelor de înregistrare TVA.

Calcularea și afișarea sumelor de TVA în documentele de vânzare și cumpărare

Aveți posibilitatea să calculați și să afișați diferit sumele TVA în documentele de vânzare și cumpărare, în funcție de tipul de client sau furnizor cu care aveți de-a face. De asemenea, aveți posibilitatea să înlocuiți suma tva calculată pentru a corespunde sumei TVA calculate de furnizor pentru o anumită tranzacție.

Preț unitar și sumă linie inclusiv/fără TVA pentru documentele de vânzare

Când alegeți un număr de articol în câmpul Nr. dintr-un document de vânzare, Business Central completează câmpul Preț unitar. Prețul unitar provine fie din fișa articolului, fie din prețurile articolului permise pentru articol și client. Centrală firmă calculează suma liniei când introduceți o cantitate pentru linie.

Dacă vindeți consumatorilor cu amănuntul, este posibil să doriți ca prețurile din documentele de vânzare să includă TVA. Pentru aceasta, selectați caseta de selectare Prețuri incluzând TVA din document.

Includerea sau fără TVA la prețuri

Dacă caseta de selectare Prețuri incluzând TVA este aleasă într-un document de vânzare, câmpurile Preț unitar și Sumă linie includ TVA, iar numele câmpurilor vor reflecta, de asemenea, acest lucru. În mod implicit, TVA nu este inclusă în aceste câmpuri.

Dacă câmpul nu este selectat, aplicația va completa câmpul Preț unitar și Sumă linie fără TVA, iar numele câmpurilor vor reflecta acest lucru.

Aveți posibilitatea să parametrizați setarea implicită a prețurilor inclusiv TVA pentru toate documentele de vânzare pentru un client în câmpul Prețuri inclusiv TVA din fișa Clientului. De asemenea, aveți posibilitatea să parametrizați prețurile articolelor pentru a include sau a exclude TVA. În mod normal, prețurile articolelor conținute în fișa articolului vor fi prețul fără TVA. Aplicația utilizează informațiile din câmpul Preț include TVA din fișa articolului pentru a determina suma prețului unitar pentru documentele de vânzare.

Următorul tabel oferă o prezentare generală a modului în care aplicația calculează sumele prețului unitar pentru un document de vânzare atunci când nu ați parametrizat prețurile în pagina Prețuri vânzare:

Câmpul Preț include TVA din câmpul Prețuri acțiunea Antet vânzare

fișă articol,	inclusiv tva din	efectuată
Fără marcaj de selectare	Fără marcaj de selectare	Prețul unitar din fișa articolului se copiază în câmpul Preț unitar excl. TVA de pe liniile de vânzare.
Fără marcaj de selectare	Marcaj	Aplicația calculează suma TVA per unitate și adaugă la Prețul unitar din fișa articolului. Acest preț unitar total este apoi introdus în câmpul Preț unitar incl. TVA de pe liniile de vânzare.
Marcaj	Fără marcaj de selectare	Aplicația calculează suma TVA inclusă în Prețul unitar de pe fișa articolului utilizând % TVA corelat cu gr. înreg. Prețul unitar din fișa articolului, redus cu suma TVA, este apoi introdus în câmpul Preț unitar excl. TVA din liniile de vânzare.
Marcaj	Marcaj	Prețul unitar din fișa articolului se copiază în câmpul Preț unitar incl. TVA de pe liniile de vânzare.

Corectarea manuală a sumelor de TVA în documentele de vânzare și cumpărare

Aveți posibilitatea să efectuați corecții la intrările de TVA înregistrate. Acest lucru vă permite să modificați sumele totale de TVA pentru vânzări sau cumpărări fără a modifica baza de TVA. Este posibil să fie necesar să faceți acest lucru, de exemplu, dacă primiți o factură de la un furnizor care a calculat tva incorect.

Deși este posibil să fi parametrizat una sau mai multe combinații pentru a gestiona TVA import, trebuie să parametrizați cel puțin o grupă de înregistrare TVA pentru produse. De exemplu, aveți posibilitatea să-l denumiți CORECT în scopuri de corecție, cu excepția cazului în care aveți posibilitatea să utilizați același cont contabil în câmpul Cont TVA cumpărare de pe linia de parametrizare a înregistrării TVA. Pentru mai multe informații, consultați Parametrizarea la calcule și metodele de înregistrare pentru taxa pe valoarea adăugată.

Dacă o reducere la plată a fost calculată pe baza unei sume de factură care include TVA, reveniți la partea de reducere la plată din suma TVA atunci când se acordă reducerea la plată. Rețineți că trebuie să activați câmpul Ajustare pentru red.

Pentru a configura sistemul pentru introducerea manuală a TVA în documentele de vânzare

În continuare se descrie modul de activare a modificărilor manuale de TVA în documentele de vânzare. Pașii sunt similari pe pagina De configurare Achiziții & Datorii.

1. Pe pagina Parametrizare Contabilitate, specificați o diferență tva maximă permisă între suma calculată prin aplicație și suma manuală.
2. Pe pagina Parametrizare vânzări & creanțe, plasați un marcaj în câmpul Se permite diferență TVA.

Pentru a ajusta TVA pentru un document de vânzare

1. Deschideți comanda de vânzare relevantă.
2. Alegeți acțiunea Statistică.
3. Pe fila sintetică Facturare, selectați valoarea din câmpul Nr. din câmpul Linii taxe.
4. Editați câmpul Sumă TVA.

Notă

Suma totală tva pentru factură, grupată după identificatorul de TVA, se afișează în linii. Aveți posibilitatea să ajustați manual suma din câmpul Sumă TVA de pe linii pentru fiecare identificator de TVA. Când modificați câmpul Sumă TVA, aplicația verifică pentru a vă asigura că nu ați modificat TVA cu mai mult decât suma specificată ca diferență maximă permisă. Dacă suma este în afara intervalului de diferență tva maximă permisă, se va afișa un avertisment care indică diferența maximă permisă. Nu veți putea continua până când suma nu este ajustată la parametrii acceptabili. Faceți clic pe OK și introduceți o altă sumă de TVA care se află în intervalul permis. Dacă diferența de TVA este egală sau mai mică decât valoarea maximă permisă, TVA va fi împărțită proporțional între liniile documentului care au același identificator de TVA.

Calcularea manuală a TVA utilizând jurnale

De asemenea, aveți posibilitatea să ajustați sumele TVA în general, jurnalele de vânzări și cumpărări. De exemplu, poate fi necesar să faceți acest lucru când introduceți o factură de furnizor în jurnal și există o diferență între suma TVA calculată de Business Central și suma TVA din factura furnizorului.

Pentru a configura sistemul pentru introducerea manuală a TVA într-un jurnal general

Trebuie să efectuați următorii pași înainte de a introduce manual TVA într-un jurnal general.

1. Pe pagina Parametrizare Contabilitate, specificați o diferență tva maximă permisă între suma calculată prin aplicație și suma manuală.
2. Pe pagina Șabloane jurnal general, selectați caseta de selectare Se permite diferența de TVA pentru jurnalul relevant.

Pentru a configura sistemul pentru introducerea manuală a TVA într-un jurnal de vânzări și cumpărări

Trebuie să efectuați următorii pași înainte de a introduce manual TVA într-un jurnal de vânzări sau cumpărări.

1. Pe pagina Parametrizare cumpărări & datorii, selectați caseta de selectare Se permite diferența de TVA.

2. Repetați pasul 1 pentru pagina Parametrizare vânzări și creanțe.

3. După ce terminați parametrizarea descrisă mai sus, aveți posibilitatea să ajustați câmpul Sumă TVA din linia de jurnal general sau câmpul Sumă TVA corespondentă din linia de jurnal vânzare sau cumpărare. Business Central va verifica dacă diferența nu este mai mare decât valoarea maximă specificată.

   Notă

   Dacă diferența este mai mare, va fi afișat un avertisment care indică diferența maximă permisă. Pentru a continua, trebuie să ajustați suma. Alegeți OK, apoi introduceți o sumă care se află în intervalul permis. Dacă diferența de TVA este egală sau mai mică decât valoarea maximă permisă, Business Central va afișa diferența în câmpul Diferență TVA.

Înregistrarea TVA import cu facturi de cumpărare

În loc să utilizați jurnale pentru a înregistra o factură de TVA de import, aveți posibilitatea să utilizați o factură de cumpărare.

Pentru a parametriza cumpărarea pentru înregistrarea facturilor de TVA de import

1. Parametrizați o fișă de furnizor pentru autoritatea de import care vă trimite factura de TVA de import. Grupa înreg.
2. Creați o grupă înreg.
3. Alegeți pictograma, introduceți Plan de conturi, apoi alegeți linkul corelat.
4. Selectați contul contabil TVA import, apoi selectați acțiunea Editare.
5. Pe fila sintetică Înregistrare, selectați parametrizarea grupei de contab. Centrală operații economice completează automat câmpul Grupă înreg.
6. Selectați pictograma, introduceți Parametrizare înregistrare contabilă, apoi alegeți linkul corelat.
7. Creați o combinație a grupei de înregistrare înreg. Pentru această nouă combinație, în câmpul Cont cumpărare, selectați contul contabil TVA import.

Pentru a crea o factură nouă pentru furnizorul autorității de import după ce ați finalizat parametrizarea

1. Selectați pictograma, introduceți Facturi de cumpărare, apoi alegeți linkul corelat.
2. Creați o factură de cumpărare nouă.
3. În câmpul Cumpărare-de la furnizor nr., selectați furnizorul autorității de import, apoi alegeți butonul OK.
4. În linia de cumpărare, în câmpul Tip, selectați Cont contabil, iar în câmpul Nr., selectați contul contabil TVA import.
5. În câmpul Cantitate, tastați 1.
6. În câmpul Cost unitar direct excl. TVA, specificați suma TVA.
7. Înregistrați factura.

Certificate de prelucrare a livrării

Când vindeți bunuri unui client dintr-o altă țară/regiune din UE, trebuie să trimiteți clientului un certificat de furnizare pe care clientul trebuie să îl semneze și să vi-l returneze. Următoarele proceduri sunt pentru procesarea certificatelor de furnizare pentru livrările de vânzări, dar aceiași pași se aplică pentru livrările de service ale articolelor și pentru livrările de retur către furnizori.

Pentru a vizualiza detaliile certificatului de furnizare

1. Selectați pictograma, introduceți Livrări vânzări înregistrate, apoi alegeți linkul corelat.

2. Alegeți expedierea de vânzări relevantă către un client dintr-o altă țară/regiune din UE.

3. Selectați Detalii certificat de furnizare.

4. În mod implicit, dacă este bifată caseta de selectare Certificat de furnizare necesar pentru parametrizarea grupei de înregistrare TVA pentru client, câmpul Stare este setat la Obligatoriu. Aveți posibilitatea să actualizați câmpul pentru a indica dacă clientul a returnat certificatul.

   Notă

   Dacă parametrizarea grupei de înregistrare TVA nu are bifată caseta de selectare Certificat de furnizare necesar, atunci se creează o înregistrare și câmpul Stare este setat la Neaplicabil. Aveți posibilitatea să actualizați câmpul pentru a reflecta informațiile corecte de stare. Aveți posibilitatea să modificați manual starea de la Nu se aplică la Obligatoriuși de la Obligatoriu la Nu se aplică după este necesar.

   Când actualizați câmpul Stare la Obligatoriu, Primitsau Neprimat, se creează un certificat.

   Sfat

   Aveți posibilitatea să utilizați pagina Certificate de furnizare pentru a obține o vizualizare a stării tuturor livrărilor înregistrate pentru care a fost creat un certificat de furnizare.

5. Selectați Certificat de imprimare de furnizare.

   Notă

   Aveți posibilitatea să examinați sau să imprimați documentul. Când selectați Imprimare certificat de furnizare și imprimați documentul, caseta de selectare Imprimare este selectată automat. În plus, dacă nu este deja specificat, starea certificatului este actualizată la Obligatoriu. Dacă este necesar, includeți certificatul imprimat cu livrarea.

Pentru a imprima un certificat de furnizare

1. Selectați pictograma, introduceți Livrări vânzări înregistrate, apoi alegeți linkul corelat.

2. Alegeți expedierea de vânzări relevantă către un client dintr-o altă țară/regiune din UE.

3. Alegeți acțiunea Certificat de imprimare de furnizare.

   Notă

   Alternativ, aveți posibilitatea să imprimați un certificat din pagina Certificat de furnizare.

4. Pentru a include informații din liniile din documentul de livrare în certificat, selectați caseta de selectare Imprimare detalii linie.

5. Selectați caseta de selectare Creare certificate de furnizare dacă nu este deja creată pentru ca Business Central să creeze certificate pentru livrările înregistrate care nu au unul în momentul execuției. Când alegeți caseta de selectare, se vor crea certificate noi pentru toate livrările înregistrate care nu au certificate în intervalul selectat.

6. În mod implicit, setările filtrului sunt pentru documentul de livrare pe care l-ați selectat. Completați informațiile filtrului pentru a selecta un anumit certificat de furnizare pe care doriți să-l imprimați.

7. Pe pagina Certificat de furnizare, alegeți acțiunea Imprimare pentru a imprima raportul sau alegeți acțiunea Examinare pentru a-l vizualiza pe ecran.

   Notă

   Câmpul Certificat de stare furnizare și câmpul Imprimat sunt actualizate pentru livrare pe pagina Certificate de furnizare.

8. Trimiteți certificatul imprimat de furnizare clientului pentru semnătură.

Pentru a actualiza starea unui certificat de furnizare pentru o livrare

1. Selectați pictograma, introduceți Livrări vânzări înregistrate, apoi alegeți linkul corelat.

2. Alegeți expedierea de vânzări relevantă către un client dintr-o altă țară/regiune din UE.

3. În câmpul Stare, selectați opțiunea relevantă.

   Dacă clientul a returnat certificatul de furnizare semnat, selectați Primit. Câmpul Data recepției este actualizat. În mod implicit, data recepției este setată la data curentă de lucru.

   Aveți posibilitatea să modificați data pentru a reflecta data la care ați primit certificatul de furnizare semnat al clientului. De asemenea, aveți posibilitatea să adăugați un link la certificatul semnat utilizând legarea Standard Business Central.

   Dacă clientul nu returnează certificatul de furnizare semnat, selectați Neprimiți. Apoi trebuie să trimiteți clientului o factură nouă care include TVA, deoarece factura originală nu va fi acceptată de autoritatea fiscală.

Pentru a vizualiza un grup de certificate, porniți de la pagina Certificate de furnizare, apoi actualizați informațiile despre starea certificatelor neonorate pe măsură ce le primiți înapoi de la clienți. Acest lucru poate fi util atunci când doriți să căutați toate certificatele care au o anumită stare, de exemplu, Obligatoriu, pentru care doriți să actualizați starea lor la Neprimite.

Pentru a actualiza starea unui grup de certificate de furnizare

1. Selectați pictograma, introduceți Certificate de furnizareși alegeți linkul corelat.

2. Filtrați câmpul Stare la valoarea dorită pentru a crea lista de certificate pe care doriți să le gestionați.

3. Pentru a actualiza informațiile de stare, selectați Editare listă.

4. În câmpul Stare, selectați opțiunea relevantă.

   Dacă clientul a returnat certificatul de furnizare semnat, selectați Primit. Câmpul Data recepției este actualizat. În mod implicit, data recepției este setată la data curentă de lucru.

   Aveți posibilitatea să modificați data pentru a reflecta data la care ați primit certificatul de furnizare semnat. De asemenea, aveți posibilitatea să adăugați o legătură la certificatul semnat utilizând legarea standard a documentului Business Central.

   Notă

   Nu aveți posibilitatea să creați un nou certificat de furnizare în pagina Certificat de furnizare când navigați la acesta utilizând această procedură. Pentru a crea un certificat pentru o livrare care nu a fost parametrizată să necesite una, deschideți livrarea de vânzare înregistrată și utilizați una dintre cele două proceduri descrise mai sus:

   • Pentru a crea manual un certificat de furnizare
   • Pentru a imprima un certificat de furnizare.

Consultați Instruire corelată la Microsoft Learn

A se vedea, de asemenea,

Parametrizarea calculelor și metodelor de înregistrare pentru taxa pe valoarea adăugată
Raportați TVA către o autoritate fiscală
Validarea unui număr de înregistrare TVA

Notă

Ne puteți spune despre preferințele dumneavoastră lingvistice de documentare? Fă un scurt sondaj.

Sondajul va dura aproximativ șapte minute. Nu sunt colectate date cu caracter personal(declarație de confidențialitate).