Parametrizarea calculelor și metodelor de înregistrare pentru taxa pe valoarea adăugată

Consumatorii și întreprinderile plătesc taxa pe valoarea adăugată (TVA) atunci când achiziționează bunuri sau servicii. Valoarea TVA-ului de plătit poate varia, în funcție de mai mulți factori. În Business Central, parametrizați TVA pentru a specifica ratele de utilizat pentru a calcula sumele taxelor pe baza următoarelor:

• Cui vinzi
• Pe cine cumperi de la
• Ce vinzi
• Ce cumperi

Aveți posibilitatea să parametrizați manual calcule de TVA, dar acestea pot fi dificile și consumatoare de timp. Pentru a facilita acest lucru, oferim un ghid de parametrizare asistată numit Parametrizare TVA, care vă va ajuta cu pașii. Vă recomandăm să utilizați ghidul de parametrizare asistată pentru a parametriza TVA.

Notă

Aveți posibilitatea să utilizați ghidul numai dacă ați creat o Companie mea și nu ați înregistrat tranzacții care includ TVA. În caz contrar, ar fi foarte ușor să se utilizeze din greșeală diferite cote de TVA și să se facă rapoartele legate de TVA inexacte.

Dacă doriți să configurați singur calculele TVA sau doriți doar să aflați despre fiecare pas, acest subiect conține descrieri ale fiecărui pas.

Pentru a utiliza ghidul de parametrizare asistată de parametrizare cu tva pentru a parametriza TVA (recomandat)

Vă recomandăm să utilizați ghidul de parametrizare asistată de parametrizare cu tva pentru a parametriza TVA în Business Central.

Pentru a porni ghidul de configurare asistată, urmați acești pași:

1. Selectați pictograma, introduceți Parametrizare asistată.
2. Selectați Configurare TVA și parcurgeți pașii.
3. După ce ați terminat parametrizarea asistată, vizitați pagina Parametrizare înregistrare TVA și verificați dacă trebuie să completați câmpuri suplimentare în conformitate cu cerințele locale din versiunea dvs. Pentru mai multe informații, consultați Funcționalitatea locală în Business Central

Pentru a parametriza numere de înregistrare TVA pentru țara sau regiunea dvs.

Pentru a vă asigura că persoanele introduc numere de înregistrare TVA valide, aveți posibilitatea să definiți formate pentru numerele de înregistrare TVA utilizate în țările sau regiunile în care faceți afaceri. Business Central va afișa un mesaj de eroare atunci când o persoană face o greșeală sau utilizează un format incorect pentru țară sau regiune.

Pentru a parametrizarea numerelor de înregistrare TVA, urmați acești pași:

1. Selectați pictograma, introduceți Țări/Regiuni.
2. Selectați țara sau regiunea, apoi selectați câmpul Nr. reg. TVA. Formatează acțiunea.
3. În câmpul Formate, definiți formatul introducând unul sau mai multe dintre următoarele caractere:

• # Necesită un număr de o singură cifră.

• @ Necesită o scrisoare. Acest lucru nu este sensibil la litere mari și mici.

• ? Permite orice caracter.

  Sfat

  Aveți posibilitatea să utilizați alte caractere atât timp cât acestea sunt întotdeauna prezente în formatul țară sau regiune. De exemplu, dacă trebuie să includeți un punct sau o cratimă între seturi de numere, aveți posibilitatea să definiți formatul ca ##.####.### sau @@-###-###.

Pentru a parametriza grupe de înregistrare TVA operații economice

Grupele de înregistrare TVA operații economice trebuie să reprezinte piețele în care faceți afaceri cu clienții și furnizorii și să definească modul de calculare și înregistrare a TVA în fiecare piață. Exemple de grupe de înregistrare a tva-ului sunt Uniunea Internă și Uniunea Europeană (UE).

Utilizați coduri care sunt ușor de memorat și care descriu grupa de înregistrare a operațiilor economice, ar fi UE, Non-UEsau Intern. Codul trebuie să fie unic. Aveți posibilitatea să parametrizați câte coduri doriți, dar nu aveți același cod de mai multe ori într-un tabel.

Pentru a parametriza o grupă de înregistrare TVA operații economice, urmați acești pași:

1. Selectați pictograma, introduceți Grupă înreg.
2. Completați câmpurile după este necesar.

Parametrizați grupe implicite de înregistrare TVA operații economice legându-le la grupele de înregistrare contabilă a operațiilor economice. Business Central asociază automat grupa de înregistrare TVA operații economice când asociați grupa de înregistrare a operațiilor economice unui client, furnizor sau cont contabil.

Pentru a parametriza grupe de înregistrare TVA pentru produse

Grupele de înregistrare TVA pentru produse reprezintă articolele și resursele pe care le cumpărați sau le vindeți și determină se calculează și se înregistrează TVA în funcție de tipul de articol sau resursă care este cumpărată sau vândută.
Este o idee bună să utilizați coduri care sunt ușor de memorat și să descrieți rata, ar fi FĂRĂ TVA sau Zero, TVA10 sau Redus pentru 10% TVA și TVA25 sau Standard pentru 25%.

Pentru a parametriza o grupă de înregistrare TVA operații economice, urmați acești pași:

1. Selectați pictograma, introduceți Grupe înregistrare TVA produse, apoi alegeți linkul corelat.
2. Completați câmpurile după este necesar.

Pentru a combina grupele de înregistrare TVA în parametrizarea înregistrării TVA

Business Central calculează sumele de TVA pentru vânzări și cumpărări pe baza parametrilor de înregistrare TVA, care sunt combinații de grupe de înregistrare TVA operații economice și produse. Pentru fiecare combinație, aveți posibilitatea să specificați procentul de TVA, tipul de calcul TVA și conturile contabile pentru înregistrarea TVA pentru vânzări, cumpărări și taxe inversate. De asemenea, aveți posibilitatea să specificați dacă să recalculați TVA când se aplică sau se recepție o reducere la plată.

Configurați câte combinații doriți. Dacă doriți să grupați combinațiile de parametrizare a înregistrării TVA cu atribute similare, aveți posibilitatea să definiți un Identificator TVA pentru fiecare grup și să asociați identificatorul membrilor grupului.

Pentru a combina parametrizarea înregistrării TVA, urmați acești pași:

1. Selectați pictograma, introduceți Parametrizare înregistrare TVA, apoi alegeți linkul corelat.
2. Completați câmpurile după este necesar.

Pentru a asocia implicit grupe de înregistrare TVA la mai multe entități

Dacă doriți să aplicați aceleași grupe de înregistrare TVA la mai multe entități, aveți posibilitatea să parametrizați Business Central pentru a face acest lucru în mod implicit. Există câteva moduri de a face acest lucru:

• Aveți posibilitatea să asociați grupe de înregistrare TVA operații economice la grupe de înregistrare contabilă a operațiilor economice sau șabloane de clienți sau furnizori
• Aveți posibilitatea să asociați grupe de înregistrare TVA produse pe grupe de înregistrare contabilă a produselor

Grupa de înregistrare TVA pentru operații economice sau produse este asociată când alegeți o grupă de înregistrare pentru operații economice sau produse pentru un client, un furnizor, un articol sau o resursă.

Asocierea grupelor de înregistrare TVA la conturi, clienți, furnizori, articole și resurse

Următoarele secțiuni descriu se asociază grupele de înregistrare TVA la entități individuale.

Pentru a asocia grupe de înregistrare TVA la conturi contabile individuale

1. Alegeți pictograma, introduceți Plan de conturi, apoi alegeți linkul corelat.
2. Deschideți fișa Cont contabil pentru cont.
3. Pe fila sintetică Înregistrare, în câmpul Tip înreg.
4. Selectați grupele de înregistrare TVA de utilizat pentru contul de vânzări sau cumpărări.

Pentru a asocia grupe de înregistrare TVA operații economice la clienți și furnizori

1. Selectați pictograma, introduceți Client sau Furnizor, apoi alegeți linkul corelat.
2. În fișa Client sau Furnizor, extindeți fila sintetică Facturare.
3. Selectați grupa de înregistrare TVA pentru operații economice.

Pentru a asocia grupe de înregistrare TVA pentru produse la articole și resurse individuale

1. Alegeți pictograma, introduceți Element sau Resursă, apoi alegeți linkul corelat.
2. Efectuați una dintre următoarele acțiuni:

• În fișa Articol, extindeți fila sintetică Preț & înregistrare, apoi selectați Afișare mai multe pentru a afișa câmpul Grupă înreg.
• În fișa Resursă, extindeți fila sintetică Facturare.

3. Selectați grupa de înregistrare TVA pentru produse.

Parametrizarea clauzelor pentru explicarea scutirii de TVA sau a cotelor de TVA nestandard

Parametrizați o clauză de TVA pentru a descrie informații despre tipul de TVA care se aplică. Informațiile pot fi solicitate prin reglementări guvernamentale. După ce parametrizați o clauză de TVA și o asociați cu o parametrizare de înregistrare TVA, clauza TVA se afișează în documentele de vânzare imprimate care utilizează grupa de parametrizare a înregistrării TVA.

Dacă este necesar, aveți posibilitatea să specificați și modul de traducere a clauzelor de TVA în alte limbi. Apoi, când creați și imprimați un document de vânzare care conține un identificator de TVA, documentul va include clauza TVA tradusă. Codul de limbă specificat în fișa clientului determină limba.

Atunci când cotele de TVA nestandard sunt utilizate în diferite tipuri de documente, ar fi facturile sau notele de credit, companiile trebuie, de obicei, să includă un text de scutire (clauză de TVA) care să precizeze de ce s-a calculat o cotă redusă de TVA sau zero TVA. Aveți posibilitatea să definiți diferite clauze tva care să fie incluse în documentele de afaceri pentru fiecare tip de document, ar fi factura sau nota de credit. Faceți acest lucru pe pagina Clauze TVA după tip doc.

Aveți posibilitatea să modificați sau să ștergeți o clauză de TVA, iar modificările se vor reflecta într-un raport generat. Cu toate acestea, Business Central nu păstrează un istoric al modificării. În raport, descrierile clauzelor TVA sunt imprimate și afișate pentru toate liniile din raport, alături de suma TVA și suma de bază TVA. Dacă nu a fost definită o clauză de TVA pentru nicio linie din documentul de vânzare, atunci întreaga secțiune este omisă la imprimarea raportului.

Pentru a parametriza clauze de TVA

1. Selectați pictograma, introduceți Clauze TVA, apoi alegeți linkul corelat.
2. Pe pagina Clauze TVA, creați o linie nouă.
3. În câmpul Cod, introduceți un identificator pentru clauză. Utilizați acest cod pentru a asocia clauza grupelor de înregistrare TVA.
4. În câmpul Descriere, introduceți textul scutirii de TVA pe care doriți să îl afișați în documente care pot include TVA. În câmpul Descriere 2, introduceți text suplimentar, dacă este necesar. Textul va fi afișat pe liniile de document noi.
5. Alegeți acțiunea Descriere după Tip document.
6. Pe pagina Clauze TVA după tip doc., completați câmpurile pentru a parametriza ce text de scutire de TVA să afișeze pentru ce tip de document.
7. Opțional: Pentru a asocia imediat clauza de TVA unei operații de înregistrare TVA, selectați Parametrizare, apoi alegeți clauza. Dacă doriți să așteptați, aveți posibilitatea să asociați clauza mai târziu pe pagina Parametrizare înregistrare TVA.
8. Opțional: Pentru a specifica modul de traducere a clauzei de TVA, alegeți acțiunea Traduceri.

Pentru a asocia o clauză de TVA la o parametrizare a înregistrării TVA

1. Selectați pictograma, introduceți Parametrizare înregistrare TVA, apoi alegeți linkul corelat.
2. În coloana Clauză TVA, alegeți clauza de utilizat pentru fiecare parametrizare de înregistrare TVA la care se aplică.

Pentru a specifica traduceri pentru clauzele de TVA

1. Selectați pictograma, introduceți Clauze TVA, apoi alegeți linkul corelat.
2. Alegeți acțiunea Traduceri.
3. În câmpul Cod limbă, alegeți limba în care traduceți.
4. În câmpurile Descriere și Descriere 2, introduceți traducerile descrierilor. Acest text se afișează în documentele raportului TVA tradus.

Pentru a crea o parametrizare a înregistrării TVA pentru a gestiona Import TVA

Utilizați caracteristica Import TVA când trebuie să înregistrați un document în care întreaga sumă este TVA. Veți utiliza acest lucru dacă primiți o factură de la autoritățile fiscale pentru TVA pentru bunurile importate.

Pentru a parametriza coduri pentru TVA la import, urmați acești pași:

1. Selectați pictograma, introduceți Grupe înregistrare TVA produse, apoi alegeți linkul corelat.
2. Pe pagina Grupe înregistrare TVA produse, parametrizați o nouă grupă de înregistrare TVA pentru TVA la import.
3. Selectați pictograma, introduceți Parametrizare înregistrare TVA, apoi alegeți linkul corelat.
4. Pe pagina Parametrizare înregistrare TVA, creați o linie nouă sau utilizați o grupă de înregistrare TVA operații economice existentă în combinație cu noua grupă de înregistrare TVA pentru TVA pentru TVA import.
5. În câmpul Tip calcul TVA, selectați TVA completă.
6. În câmpul Cont TVA cumpărare, introduceți contul contabil de utilizat pentru înregistrarea TVA import. Toate celelalte conturi sunt opționale.

Utilizarea TVA cu taxă inversă pentru comerțul dintre țările sau regiunile UE

Unele companii trebuie să utilizeze TVA cu taxă inversă atunci când tranzacționează cu alte societăți. De exemplu, această regulă se aplică achizițiilor din țări/regiuni din UE și vânzărilor către țări/regiuni din UE.

Notă

Această regulă se aplică atunci când tranzacționați cu societăți care sunt înregistrate ca plătitoare de TVA într-o altă țară/regiune din UE. Dacă faceți afaceri direct cu consumatorii din alte țări/regiuni din UE, trebuie să contactați autoritatea fiscală pentru a solicita normele aplicabile în materie de TVA.

Sfat

Puteți verifica dacă o companie este înregistrată ca responsabilă cu TVA într-o altă țară din UE utilizând serviciul de validare a numărului de înregistrare TVA din UE. Serviciul este disponibil gratuit în Business Central. Pentru mai multe informații, consultați secțiunea intitulată Verificarea numerelor de înregistrare TVA din acest subiect.

Vânzări către țări sau regiuni ale UE

TVA-ul nu se calculează pentru vânzările către societăți plătitoare de TVA din alte țări/regiuni ale UE. Trebuie să raportați separat valoarea acestor vânzări către țările/regiunile DIN UE în decontul de TVA.

Pentru a calcula corect TVA-ul aferent vânzărilor către țările/regiunile UE, trebuie:

• Parametrizați o linie pentru vânzări cu aceleași informații pentru cumpărări. Dacă ați parametrizat deja linii pe pagina Parametrizare înregistrare TVA pentru cumpărări din țări/regiuni din UE, aveți posibilitatea să utilizați aceste linii și pentru vânzări.
• Asociați grupele de înregistrare TVA operații economice din câmpul Grupă înreg. De asemenea, trebuie să introduceți numărul de înregistrare TVA al clientului în câmpul Nr. înregistrare TVA de pe fila sintetică Comerț exterior.

Când înregistrați o vânzare către un client dintr-o altă țară/regiune din UE, se calculează suma TVA și se creează o intrare de TVA utilizând informațiile despre TVA cu taxă inversă și baza de TVA, care este suma utilizată pentru a calcula suma TVA. Nicio intrare nu este înregistrată în conturile de TVA din contabilitate.

Înțelegerea rotunjirii TVA pentru documente

Sumele din documente care nu sunt încă înregistrate sunt rotunjite și afișate pentru a corespunde cu rotunjirea finală a sumelor care sunt efectiv înregistrate. TVA se calculează pentru un document complet, ceea ce înseamnă că TVA se calculează pe baza sumei tuturor liniilor cu același identificator de TVA din document.

A se vedea, de asemenea,

Parametrizarea șabloanelor de decont TVA și a numelor de decont de TVA
Parametrizarea taxei pe valoarea adăugată nerealizată
Raportați TVA către o autoritate fiscală
Lucrul cu TVA la vânzări și cumpărări
Lucrul cu instrumentul Modificare cotă TVA
Verificarea numerelor de înregistrare TVA
Funcționalitate locală în Business Central

Consultați Instruire corelată la Microsoft Learn

Notă

Ne puteți spune despre preferințele dumneavoastră lingvistice de documentare? Fă un scurt sondaj.

Sondajul va dura aproximativ șapte minute. Nu sunt colectate date cu caracter personal(declarație de confidențialitate).