Reconcilierea costurilor stocurilor cu contabilitatea

Când înregistrați tranzacții de stocuri, ar fi livrări de vânzări, facturi de cumpărare sau ajustări de stocuri, costurile articolelor modificate sunt înregistrate în intrările de valori de articol. Pentru a reflecta această modificare a valorii stocurilor din registrele financiare, costurile stocurilor sunt înregistrate automat în conturile de stocuri corelate din contabilitate. Pentru fiecare tranzacție de stocuri pe care o înregistrați, valorile corespunzătoare sunt înregistrate în contul de stocuri, în contul de ajustare și în contul CBV din contabilitate.

Înregistrarea automată a costurilor este definită de câmpul Înregistrare automată cost din pagina Parametrizare stocuri.

Chiar dacă costurile stocurilor sunt înregistrate automat în contabilitate, este încă necesar să vă asigurați că costurile bunurilor sunt redirecționate către tranzacția de vânzări la ieșire corelată, în special în situațiile în care vindeți bunuri înainte de a factura cumpărarea acelor bunuri. Aceasta este denumită ajustare a costurilor. Costurile articolelor sunt ajustate automat când înregistrați tranzacții de articole, dar aveți posibilitatea să ajustați manual costurile articolelor. Pentru mai multe informații, consultați Ajustarea costurilor articolelor.

Pentru a înregistra manual costurile stocurilor

1. Selectați pictograma, introduceți Înregistrare cost stocuri în contabilitate, apoi alegeți legătura corelată.
2. Înregistrați manual costurile stocurilor în contabilitate executând lucrarea pe loturi. Când executați această lucrare pe loturi, intrările din contabilitate sunt create pe baza intrărilor de valori. Aveți posibilitatea să înregistrați intrările astfel încât să fie rezumate pentru fiecare grupă de înregistrare.

Notă

Când executați această lucrare pe loturi, este posibil să întâlniți erori legate de instalarea lipsă sau de parametrizarea incompatibilă a dimensiunilor. Dacă lucrarea pe loturi întâlnește erori în parametrizarea dimensiunilor, aceasta suprascrie aceste erori și utilizează dimensiunile intrării de valori. Pentru orice alte erori, lucrarea pe loturi ignoră înregistrarea intrărilor de valori și le listează la sfârșitul raportului într-o secțiune intitulată "Intrări ignorate". Pentru a înregistra aceste intrări, trebuie să remediați erorile.

Pentru a vedea o listă de erori înainte de a executa lucrarea pe loturi înregistrare, aveți posibilitatea să executați lucrarea pe loturi Înregistrare invt. Cost în contabil - Raport test. Raportul test listează toate erorile întâlnite în timpul unei înregistrări test. Aveți apoi posibilitatea să remediați erorile și să executați lucrarea pe loturi înregistrare cost stocuri fără a sări peste nicio intrare.

Dacă doriți să obțineți pur și simplu o prezentare generală a valorilor care pot fi înregistrate în contabilitate fără a efectua înregistrarea efectivă, aveți posibilitatea să executați lucrarea pe loturi Înregistrare cost stocuri în contabilitate fără a înregistra efectiv valorile în contabilitate. Faceți acest lucru prin golirea marcajului de selectare din câmpul Înregistrare din pagina de solicitare. În acest fel, când executați lucrarea pe loturi, raportul este produs afișând valorile care sunt gata pentru a fi înregistrate în contabilitate, dar nu sunt înregistrate.

Pentru a audita reconcilierea dintre registrul de stocuri și contabilitate

Pagina Stocuri - Reconciliere contabilă furnizează următoarele:

• Expune diferențele de reconciliere comparând ceea ce este înregistrat în contabilitate și ceea ce este înregistrat în registrul de stocuri (intrări de valori).
• Afișează sumele de cost neconticilate în intrările de valori din registrul de stocuri ca și ar fi mapate la conturile corespunzătoare legate de stocuri din contabilitate și le compară cu totalurile înregistrate efectiv în aceleași conturi în contabilitate.
• Reflectă structura de intrare dublă a contabilității prin prezentarea vizuală a datelor ca atare. De exemplu, o intrare CBV are o intrare de stoc corespunzătoare.
• Permite utilizatorilor să detalieze și să vadă intrările care alcătuiesc sumele de cost.
• Include filtre pentru a restrânge analiza după dată, articol și locație.
• Explică motivele diferențelor de reconciliere în mesajele informative.

Coloana Nume din extrema stângă a grilei listează diferitele tipuri de conturi contabile care sunt asociate cu stocurile.

Coloanele Stocuri, Stocuri (Interimar)și Stocuri PN afișează totalurile facturate, nefacturate și PN ale fiecărui tip de cont contabil. Acestea sunt calculate din intrările de valori, adică sunt proiectate în tipurile de conturi contabile unde se vor termina când sunt înregistrate în cele din urmă în contabilitate.

Coloana Total afișează suma (cu font aldin) a sumelor de intrare în valoare din cele trei coloane de stocuri.

Coloana Total contabil afișează sumele (cu font aldin) pentru fiecare tip de cont contabil care există în contabilitate. Acestea sunt calculate din intrările contabile, adică reprezintă costurile stocurilor deja înregistrate în contabilitate.

Coloana Diferență reprezintă diferența dintre valoarea din câmpurile Total contabil și Total.

În partea de sus a paginii Reconciliere stocuri - contabilitate, aveți posibilitatea să introduceți filtre pentru a limita, de exemplu, perioada de timp pentru care doriți informații.

Dacă selectați caseta de selectare Afișare avertisment și dacă există discrepanțe între totalurile stocurilor și totalurile contabile, aplicația afișează mesajele din câmpul Avertisment al grilei care explică discrepanța. Dacă alegeți câmpul Avertisment, aplicația vă oferă mai multe informații despre ce înseamnă avertismentul.

După ce ați introdus toate filtrele relevante, selectați acțiunea Afișare matrice. Datele sunt calculate și apare pagina matrice.

În coloana din stânga îndepărtată din grilă, vedeți diferitele tipuri de conturi contabile care sunt asociate cu stocurile. Grila afișează apoi totalurile de stocuri facturate, nefacturate (intermediare) și PN pentru fiecare dintre aceste tipuri de conturi. Aceste totaluri sunt calculate din intrările de valori.

Coloanele următoare afișează totalurile pentru aceleași tipuri de conturi calculate din intrările din contabilitate.

Selectați suma din oricare dintre câmpurile totale pentru a vedea intrările raportului de stocuri care au fost utilizate pentru a calcula totalurile. Pentru totalurile stocurilor, intrările raportului de stocuri sunt sumele intrărilor de valori pentru articole. Pentru totalurile contabile, intrările din raportul de stocuri sunt sumele din intrările din contabilitate.

Raportarea costurilor și reconcilierea cu Contabilitatea

Auditorul sau operatorul responsabil cu raportarea unei valori corecte și echilibrate a inventarului către departamentul financiar dispun de alte rapoarte, funcții de urmărire și un instrument special de reconciliere.

Următorul tabel le descrie.

Pentru a	vedea
Vizualizați valoarea stocurilor articolelor selectate, inclusiv informații despre cantitățile și valorile creșterilor și scăderilor din stoc într-o perioadă selectată.	Raport evaluare stocuri
Vizualizați valoarea stocurilor comenzilor de producție selectate în inventarul PN (lucru în curs), ar fi cantitățile și valorile consumului, utilizării capacității și ieșirii din comenzile de producție în curs.	Evaluare stocuri - raport PN
Vizualizați valoarea de inventar a articolelor selectate, inclusiv costul lor real și estimat la data specificată.	Înreg. Evaluare - Spec. cost Raport
Utilizați un raport pentru a analiza motivele variațiilor costurilor sau pentru a obține informații despre cotele de cost ale articolelor vândute (CBV).	Raport defalcare partajări costuri

A se vedea, de asemenea,

Gestionarea costurilor stocurilor
Cumpărare
Vânzări
Lucrul cu Business Central
Funcționalitate generală de afaceri

Notă

Ne puteți spune despre preferințele dumneavoastră lingvistice de documentare? Fă un scurt sondaj.

Sondajul va dura aproximativ șapte minute. Nu sunt colectate date cu caracter personal(declarație de confidențialitate).