Depunerea declarațiilor electronice de TVA și ICP

Societățile trebuie să depună declarații periodice privind TVA și intracomunité (ICP) autorităților fiscale.

Declarațiile de TVA trebuie depuse lunar sau trimestrial. Declarațiile ICP trebuie depuse trimestrial.

Notă

Declarațiile ICP trebuie depuse de societățile care vând bunuri sau servicii țărilor Uniunii Europene (UE). Achizițiile nu sunt incluse în această declarație.

Pentru ca o tranzacție să se califice pentru ICP, este necesar ca marfa să fi trecut fizic frontiera. Nu este suficient ca locația unei adrese de factură sau biroul furnizorului sau clientului să se află într-o altă țară sau regiune din UE.

Aveți posibilitatea să trimiteți declarațiile de TVA și declarațiile ICP în următoarele moduri:

• Conectați-vă la site-ul web al biroului fiscal olandez și introduceți informațiile manual. Pentru mai multe informații, consultați site-ul biroului fiscal olandez.

• Creați o declarație electronică și trimiteți fișierul criptat prin intermediul canalului Digipoort la administrația fiscală olandeză. Digipoort este oficiul poștal electronic furnizat de guvernul olandez pentru companii. Acesta asigură infrastructura comună pentru comunicarea informațiilor între întreprinderi și guvern, inclusiv declarațiile de TVA. Rapoartele sunt în formatul eXtensible Business Reporting Language (XBRL). Pentru mai multe informații, consultați Crearea rapoartelor cu XBRL.

Pentru a pregăti pentru declarația electronică

Înainte de a putea trimite declarații electronice autorităților fiscale, trebuie să îndepliniți următoarele sarcini:

1. Asigurați-vă că ați obținut certificatele de la guvern. Dacă nu, urmați următorii pași pentru a obține certificatele:

   • Obțineți un certificat PKIoverheid pentru companie, dacă nu aveți unul deja. O listă a furnizorilor de certificate poate fi găsită aici: https://www.logius.nl/producten/toegang/pkioverheid/aansluiten/toegetreden-csps.

   • Înregistrați un utilizator de Digipoort, care se poate face aici: https://aansluiten.procesinfrastructuur.nl/site/registratie/nieuw.

   • Obținerea unui certificat de serviciu Digipoort, care poate fi obținut pe site-ul administrației fiscale olandeze: https://aansluiten.procesinfrastructuur.nl.

2. Introduceți datele generale și datele cu caracter personal primite de la autoritățile fiscale pe pagina Parametrizare declarație fiscală Elec. Pentru mai multe informații, consultați Parametrizarea declarațiilor electronice de TVA și ICP.

3. Parametrizați un cod de categorie TVA pentru toate elementele XML din declarația electronică de TVA. Pentru mai multe informații, consultați Configurarea categoriilor de TVA.

Pentru a crea o declarație electronică

1. Selectați pictograma, introduceți Declarații fiscale Elec.,apoi alegeți linkul corelat.
2. Pe pagina Listă declarații fiscale Elec., selectați acțiunea Nouă.
3. Pe pagina Fișă declarație fiscală, completați câmpurile după este necesar. Treceți cu mouse-ul peste un câmp pentru a citi o scurtă descriere.
4. Alegeți butonul OK.

Elementele XML și datele de însoțire ale declarației electronice sunt afișate pe fila sintetică Linii de pe pagina Fișă declarație fiscală Elec.

Reporterul XBRL se asigură că toate numerele de cont importate din Business Central sunt mapate la elementele XBRL dintr-un raport. Reporterul XBRL afișează, de asemenea, o listă de erori ale elementelor sau conturilor nemapate.

Pentru a depune o declarație electronică

Cu reporterul XBRL, puteți depune declarația Intracommunautaire Leveringen (ICP) sau declarația de TVA în formatul XML necesar. Când este trimis, fișierul este trimis autorităților fiscale, așa este definit pe pagina Parametrizare declarație fiscală Elec.

1. Pe pagina Cartelă declarație fiscală Elec., selectați acțiunea Depunere declarație fiscală electronică.

2. Completați câmpurile așa sunt descrise în tabelul următor.

   câmp

   	Descriere
   Certificat client	Selectați certificatul PKIoverheid pentru companie.
   Parolă certificat client	Introduceți parola care criptează certificatul de client.
   Certificat serviciu	Selectați certificatul serviciului Digipoort.

3. Alegeți butonul OK.

Declarația electronică se depune la autoritățile fiscale.

Notă

Dacă nu există livrări intracomunitare în perioada de declarare, atunci se creează o declarație ICP electronică fără elemente XML pentru livrări. Dacă remiteți o astfel de declarație, se va afișa un mesaj de eroare.

Pentru a importa un mesaj de răspuns de la autoritățile fiscale

Pentru fiecare declarație electronică, autoritățile fiscale vor trimite un mesaj de răspuns. Aceste mesaje trebuie primite de la serverul autorităților fiscale și să fie prelucrate. Primul pas este de a importa mesajul de răspuns în Business Central.

1. Selectați pictograma, introduceți Elec. Taxă decl. Răspuns Msgs., apoi alegeți legătura corelată.

2. Alegeți acțiunea Primire mesaje de răspuns.

3. Pe fila sintetică Opțiuni, completați câmpurile așa sunt descrise în tabelul următor.

   câmp

   	Descriere
   Certificat client	Selectați certificatul PKIoverheid pentru companie.
   Parolă certificat client	Introduceți parola care criptează certificatul de client.
   Certificat serviciu	Selectați certificatul serviciului Digipoort.

4. Alegeți butonul OK.

Pentru a procesa un mesaj de răspuns de la autoritățile fiscale

Atunci când se importă un mesaj de răspuns, acesta trebuie procesat prin validarea conținutului său în raport cu declarația electronică aferentă. Dacă nu se găsesc erori în declarația electronică și datele au fost prelucrate de autoritățile fiscale, atunci câmpul Stare de pe pagina Card declarație fiscală Elec. se modifică în Confirmare.

1. Selectați pictograma, introduceți Elec. Taxă decl. Răspuns Msgs., apoi alegeți legătura corelată.

2. Alegeți acțiunea Mesaje de răspuns proces.

3. Pe pagina Lucrare pe loturi Mesaje răspuns proces, selectați filtrele corespunzătoare, apoi selectați butonul OK.

   Informațiile procesate despre mesajul de răspuns se afișează în câmpul Msgs. dec. . pagina de pornire.

4. Pentru a exporta un mesaj sau o atașare, alegeți acțiunea Export mesaj răspuns sau acțiunea Export atașare răspuns.

A se vedea, de asemenea,

Parametrizarea declarațiilor electronice de TVA și ICP
Configurarea categoriilor de TVA
Creare rapoarte cu XBRL
Funcționalitate locală Olanda

Notă

Ne puteți spune despre preferințele dumneavoastră lingvistice de documentare? Fă un scurt sondaj.

Sondajul va dura aproximativ șapte minute. Nu sunt colectate date cu caracter personal(declarație de confidențialitate).