Configurarea reținerii la sursă în versiunea australiană

Reținerea la sursă (WHT) este taxa reținută de o societate atunci când efectuează o plată către un furnizor, în care întreaga sumă datorată vânzătorului este redusă de taxa reținută. Impozitul reținut la sursă este apoi remis Oficiului Fiscal Australian (ATO) atunci când este prezentată următoarea declarație de activitate comercială (BAS).

Dacă un furnizor fără un număr de afaceri australian (ABN) furnizează o factură, o sumă de reținere la sursă trebuie reținută dacă valoarea totală a facturii este mai mare decât valoarea pragului. Pentru a utiliza reținerea la sursă, trebuie mai întâi să activați WHT în pagina Parametrizare contabilitate și să parametrizați grupe de înregistrare a produselor și grupe de înregistrare a operațiilor economice pentru WHT.

Pentru a activa reținerea la sursă

1. Selectați pictograma, introduceți Parametrizare Contabilitate, apoi alegeți legătura corelată.

2. Pe fila sintetică Funcționalități locale, selectați câmpul Activare WHT.

3. Opțional, alegeți câmpul Sumă rotundă pentru CÂMPUL Calc WHT.

   Dacă alegeți acest câmp, toate sumele WHT vor fi rotunjite în jos la cel mai apropiat număr. De exemplu, dacă suma WHT dintr-o factură este calculată ca fiind 33,90 și câmpul Sumă rotundă pentru Calc WHT este ales în Parametrizare Contabilitate, atunci suma WHT se va rotunji la 33.

Parametrizarea grupelor de înregistrare WHT

Pentru a utiliza reținerea la sursă, trebuie să parametrizați grupele de înregistrare a operațiilor economice și grupele de înregistrare a produselor pentru reținerea la sursă, astfel încât calculele WHT corecte să fie efectuate pentru fiecare furnizor.

Notă

Ca o condiție prealabilă, trebuie să fi parametrizat codurile sursă pentru decontarea WHT pe pagina Parametrizare cod sursă. Pentru mai multe informații, consultați Parametrizarea codurilor sursă și a codurilor motiv pentru traseele de audit.

Următoarea procedură descrie modul de parametrizare a grupelor de înregistrare a produselor pentru WHT, dar aceiași pași se aplică și pentru parametrizarea grupelor de înregistrare a operațiilor economice pentru WHT.

Pentru a parametriza o grupă de înregistrare a produselor pentru reținerea la sursă

1. Selectați pictograma, introduceți Grupa de înregistrare a produselor WHT, apoi alegeți legătura corelată.

2. Completați câmpurile așa sunt descrise în tabelul următor.

   câmp

   	Descriere
   Codul	Specificați codul pentru grupa de înregistrare a produselor. Aveți posibilitatea să introduceți maxim 10 caractere alfanumerice.
   Descrierea /	Specificați descrierea pentru grupa de înregistrare a produselor. Aveți posibilitatea să introduceți maxim 50 de caractere alfanumerice.

3. Alegeți butonul OK.

În cele din urmă, trebuie să parametrizați modul în care aceste grupe de înregistrare trebuie utilizate la înregistrarea documentelor.

Pentru a parametriza înregistrarea pentru reținerea la sursă

1. Selectați pictograma, introduceți Parametrizare înregistrare WHT, apoi alegeți legătura corelată.

2. Completați câmpurile așa sunt descrise în tabelul următor.

   câmp

   	Descriere
   Grupă înregistrare firmă WHT	Specifică codul grupei de înregistrare a operațiilor economice pentru reținerea la sursă a impozitului.
   Grupă înregistrare produse WHT	Specifică codul grupei de înregistrare a produselor pentru reținerea la sursă.
   Regulă de calcul WHT	Specifică regula de calcul pentru WHT, care se utilizează cu suma specificată în câmpul Sumă minimă factură WHT. Acest lucru va ajuta la identificarea tranzacțiilor pentru care WHT nu va fi dedusă. De exemplu, dacă selectați opțiunea Mai puțin decât aici și introduceți 100 în câmpul Sumă minimă factură WHT, atunci WHT nu va fi dedus pentru acele tranzacții cu o sumă mai mică de 100.
   Sumă minimă factură WHT	Specifică suma pragului sub care WHT nu va fi dedus.
   % WHT	Specifică rata WHT. Trebuie să introduceți rata fără semnul procent.
   Tip WHT realizat	Specifică modul de calcul WHT pentru cumpărările sau vânzările de articole.
   Cod cont WHT preplătit	Specifică numărul contului contabil în care urmează să fie înregistrate WHT vânzări.
   Cod cont WHT de plătit	Specifică numărul contului contabil în care urmează să fie înregistrată WHT de cumpărare.
   Raport WHT	Specifică tipul raportului de reținere la sursă.
   Tip cont preplătit corespondent	Specifică tipul de cont corespondent pentru tranzacțiile WHT de vânzări.
   Nr. cont preplătit corespondent	Specifică numărul de cont sau numele băncii pentru tranzacțiile WHT de vânzări, pe baza tipului selectat în câmpul Tip cont preplătit corespondent.
   Tip cont de plătit corespondent	Specifică tipul de cont corespondent pentru tranzacțiile WHT de cumpărare.
   Nr. cont de plătit corespondentă	Specifică numărul de cont sau numele băncii pentru tranzacțiile WHT de cumpărare. Aceasta se bazează pe tipul selectat în câmpul Tip cont de plătit corespondent.
   Nr. linie raport WHT Serie	Specifică seria numerică pentru linia de raport WHT.
   Tip venit	Specifică tipul de venit.
   Cump. Nr. cont adj. WHT	Specifică numărul de cont pe care se înregistrează ajustările notei de credit de cumpărare.
   Nr. cont adj. WHT vânzări	Specifică numărul de cont pe care se înregistrează ajustările notei de credit de vânzare.
   Secvenţă	Specifică secvența în care informațiile de parametrizare a înregistrării la sursă a înregistrării la sursă trebuie afișate în rapoarte.

3. Alegeți butonul OK.

A se vedea, de asemenea,

Configurarea tipurilor de venituri pentru reținerea la sursă
Vizualizare intrări taxă reținută la sursă
Calcularea și înregistrarea decontărilor fiscale reținute la sursă
Reținere la sursă
Oficiul Australian de Impozitare (ATO)

Notă

Ne puteți spune despre preferințele dumneavoastră lingvistice de documentare? Fă un scurt sondaj.

Sondajul va dura aproximativ șapte minute. Nu sunt colectate date cu caracter personal(declarație de confidențialitate).